Банковские вклады пойдут в рост?

Ассоциация региональных банков «Россия» представила на рассмотрение правительства РФ законопроект, направленный на предотвращение негативного влияния мирового финансового кризиса на российскую банковскую систему. В частности, члены ассоциации добиваются увеличения порога налогообложения ставок по депозитам. Если пакет разработанных документов будет принят, доходы вкладчиков существенно увеличатся. Сейчас с клиентов банков удерживается 35% прибыли по депозитам, если ставка по ним превышает ставку рефинансирования ЦБ – 10,25%. Новый законопроект увеличивает данный порог в полтора раза. По мнению разработчиков документа, это может повысить приток средств во вклады, с которых в начале года население снимало деньги.

По мнению президента ассоциации «Россия» и заместителя председателя Комитета Госдумы РФ по кредитным организациям и финансовым рынкам Анатолия Аксакова, в условиях разрастания кризиса ликвидности ряд ныне действующих положений Налогового кодекса оказывает негативное влияние на устойчивость российской банковской системы. В частности, к этому приводит схема налогообложения, уменьшающая доходы населения, полученные от процентов по банковским депозитам. А это в свою очередь сказывается на активности вкладчиков.

Так, по данным ЦБ РФ, в январе отток денежной массы со вкладов составил 0,6% от общего объема средств, размещенных на депозитах. «В условиях повышения стоимости денег и ограничения доступа к зарубежным заимствованиям со стороны российских банков рыночные ставки по рублевым вкладам находятся в диапазоне 10-14%, по валютным – 9-12%», – так говорится в направленной в Минфин пояснительной записке «России» к законопроекту, который вносит изменения в главы 23-ю и 25-ю части второй Налогового кодекса.

Согласно Налоговому кодексу процентный доход, полученный от превышения ставки по вкладу ставки рефинансирования ЦБ, облагается налогом в 35%, если средства размещены в рублях. По долларовым вкладам налог взыскивается при превышении уровня процентной ставки, установленной на уровне 9%. Законопроект предлагает по рублевым депозитам поднять уровень процентной ставки, не облагаемой подоходным налогом, – со ставки рефинансирования ЦБ до 1,5 ставки рефинансирования (то есть с 10,25 до 15,375% годовых) и с 9 до 12% – по валютным депозитам.

«Высокая налоговая ставка по депозитам делает данный инструмент менее привлекательным для клиентов, тогда как банки заинтересованы в увеличении объема открываемых вкладов», - пояснила начальник отдела анализа рынка акций инвестиционного банка «КИТ Финанс» Мария Кальварская.

По ее словам, повышение ставки на один процентный пункт приводит к удорожанию ресурсов для кредитных организаций, тогда как клиенты, с учетом налогообложения, получают всего лишь 0,65%-ный положительный эффект. «Снижение налоговых ставок по депозитам сделает их более привлекательными для потребителей и за счет этого позволит банкам увеличить количество и объемы привлекаемых вкладов. По нашему мнению, законопроект, внесенный в правительство, вполне может быть принят, так как вопрос о введении подобных мер уже не раз поднимался. Кроме того, сегодня на рынке работает не так много банков, предлагающих ставки по вкладам существенно выше ставки рефинансирования. А значит, предлагаемые изменения серьезно не повлияют на общий объем налоговых поступлений», – предположила г-жа Кальварская.

Заместитель управляющего филиалом «Ростовский» банка «Глобэкс» Наталья Луценко отметила, что мера, которой добивается сегодня Ассоциация региональных банков, несомненно, интересна и самим финансовым институтам, и их вкладчикам, поскольку от такого нововведения выиграют обе стороны: «У банков появится возможность предлагать клиентам более привлекательные процентные ставки. Вкладчики же, образно говоря, перестанут беспокоиться о налогах. В итоге реально получаемая ими сумма процентов по депозитам будет соответствовать изначально заявленной банком ставке без каких-либо налоговых удержаний». Однако, по мнению Натальи Луценко, законопроект, разработанный ассоциацией «Россия», скорее всего, не будет принят. «В последнее время объем депозитов в стране заметно возрос, и для населения вклады являются востребованным банковским продуктом. Соответственно, можно предположить, что налог по данным операциям в денежном выражении достаточно заманчив для государства», – резюмировала эксперт.